債権の格付け

金融商品には投資信託などがありますが、これらを選択する場合に使用される指標として格付けという言葉があります。格付けとは、金融機関、企業、自治体や政府などの発行体が、どれほどの返済能力があるかを評価する為に、格付機関が記号で表したものです。
ですから、金融機関などの様々な発行体がどの程度健全性があるのかという判断材料となっているのです。

格付けのメリットとしては、金融機関の健全性を判断する為に、決算書などの財務資料を読む必要が無く、比較的容易に知る事が出来るのです。また、いくつかの金融機関の格付けを集め、ランキング形式にすることもありますから、表によって金融機関同士がどの程度の健全性があるのかを比べる事も出来るのです。

格付けで健全性を表す為に、アルファベットなどの記号が使用され、格付投資情報センター（R&I）で行われる格付けでは、AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、という記号が使用されており、AAAが一番信頼度が高いという事になります。

逆に、格付けがCの場合には、ほとんど債権の回収が出来る可能性が無い、債務不履行の状態にであるという意味になります。格付投資情報センターの他、日本格付研究所であるJCRやスタンダード&プアーズ（S&P）、ムーディーズ・ジャパン（Moody's Japan）などの格付機関があります。

しかし、格付けによる評価は、必ず正しいという判定では無いのです。

なぜなら、格付機関がいくつかある中、一つ一つの格付機関が述べている意見のようなものだからです。ですから、その機関によって見方は異なりますから、評価を絶対に信じ込むのではなく、目安程度に覚えておきましょう。

CFPでは、顧客から格付けについて相談されることもあります。
ですから、その際にきちんと顧客が安心、納得できる回答を出来るよう、情報収集し、勉強しておきましょうね。

それぞれの格付機関のホームページでは、リアルタイムで格付け情報が掲載されているようですよ。試験のためだけでなく、顧客や自身のために、情報を活用し、顧客が安心できる回答ができるようにしておくのが大切です。

勉強は、合格する為だけでなく、自分や顧客の為になりますから、金融商品の知識をしっかりと身に付けた上で、試験に臨み、その後も知識を活用してCFPとして活躍してくださいね。

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