タックスプラニング

CFPの試験課目の中に、タックスプラニングがあります。
このタックスプランニングの試験範囲というのは、所得税や法人税、消費税、個人住民税、個人事業税、法人住民税、法人事業税、国外所得があります。

また、タックスプランニングの課目を受験する為に学んでおいた方が良い事として、ライフプランや資産にかかる税金、どのように収入が入ってくるのか、またそれにおける税金や、税金に関しての様々な情報などがあります。

所得税に関して言えば、所得としては10種類もの広範囲となりますので、具体的に計算方法を見につけておく必要がありますし、所得控除の種類も人的控除、物的控除がありますし、詳しい情報を理解しておく必要があります。

所得控除する為には、自分で確定申告、年末調整などの手続きが必要となります。
もしこの手続きを忘れてしまった場合には、その年に払う所得税の他、次の年の住民税の金額にも関わってきます。

その他、役立つ知識としては、還付手続き方法がありますし、青色申告と白色申告の異なる点、修正申告に必要となる申告書、添付書類などがあります。

タックスプランニングに必要となる知識としては、個人に関する税金の他、法人にかかってくる税金もあります。これは、法人税の仕組み、決算書、会社法に関する知識などがあります。

また、決算書については、ただ知識があれば良いという訳ではなく、読みこなしや説明も出来る必要があるようです。

次に、消費税の場合の必要な知識としては、課税対象や納税義務者、納税地、申告期限、納付期限などがあります。

収入形態というのは、不動産賃貸経営者や農家、医師など、それぞれ職業によっても異なります。ですから、それぞれの税金のあり方も知っておく必要があります。

ライフプランニングという課目もあり、この課目に必要となる知識としては、就職した場合や自動車を買った場合に発生する税金はどのような物があるのか、病気になった際には医療費の控除が出来る場合もありますから、その場合の手続き、出産費用や児童手当などの税金についてなどがあります。

また、住宅借入金などに関する特別控除など、税金に関しての特例について、障害者に関する制度である所得控除やマル優制度なども大切になります。

このように、CFPは生活と密着する仕事になりますから、税金に関する知識は必ず必要となります。これらの知識は合格する為にはもちろん必要ですが、自分のお金の有効利用の為にも役立つことでしょう。

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